現金収入・支出・残高を分類
営業、経常外、財務の動きを分け、資金の増減理由を説明します。
根拠1を確認資金繰り予測実務ガイド
結論：月次3か月で方向を見て、余裕が小さい週は13週へ細分化する
資金繰り予測は、試算表の利益へ翌月売上を足す表ではありません。同じ基準日の利用可能残高を起点に、請求単位の入金予定と支払単位の出金予定を実際の日付へ置き、確定・高確度・見込・未確認を分けます。月次3か月表で全体を見ながら、資金余裕が小さい時期は13週表へ日付単位で落とします。予測を実績へ置き換え、差額を回収遅延、金額変更、時期ずれ、漏れ、新規予定へ分類して次回精度を高めます。
判断の前提
J-Net21は資金繰り表を現金収入と現金支出を分類・集計して現金過不足を把握する表と説明し、売掛金回収や買掛金支払の時期を考慮する例を示しています。経理代行は銀行、債権債務、給与、税金、借入等の根拠を整えますが、回収交渉、支払条件、投資、借入等の判断は会社が行います。
QUICK ANSWER
3か月表と13週表の使い分け
同じ元データを粒度だけ変えます。
| 表 | 向く用途 | 必須項目 |
|---|---|---|
| 3か月・月次 | 季節・納税・賞与・設備の概観 | 月初、入金、支払、財務、月末 |
| 13週・週次 | 不足日と対策期限の特定 | 日付、確度、最低残高、対策 |
| 実績差異 | 予測精度の改善 | 予定日、実績日、差額、理由 |
不足が月中に起きる場合、月末残高だけでは見落とします。
EVIDENCE & DECISION
現金収支・回収サイト・支払サイトを日付付き予測へ変える
月末残高だけでなく、月中の最低残高と予測前提を追跡します。
解決方法：開始残高から対策検証までを10段階で更新する
STEP 01
→同じ時刻の利用可能資金を照合する
財務責任者が開始値を承認する。完了条件は、開始残高について、対象、基準、会社確認、処理結果、差異、未完了を毎週更新前から追跡できることです。
STEP 02
→請求単位で日付と確度を付ける
営業と会社が回収予定を承認する。完了条件は、入金予定について、対象、基準、会社確認、処理結果、差異、未完了を週次から追跡できることです。
STEP 03
→候補母集団から予定を作る
会社が除外理由を承認する。完了条件は、支払母集団について、対象、基準、会社確認、処理結果、差異、未完了を週次と締め前から追跡できることです。
STEP 04
→固定・臨時の資金予定を別登録する
経営者が大口予定を承認する。完了条件は、給与・税・返済・設備について、対象、基準、会社確認、処理結果、差異、未完了を月次と変更時から追跡できることです。
STEP 05
→確度別に基準・保守ケースを作る
経営者が前提を承認する。完了条件は、確度・ケースについて、対象、基準、会社確認、処理結果、差異、未完了を週次から追跡できることです。
STEP 06
余裕が小さい月を13週へ落とす
財務責任者が粒度を決める。完了条件は、3か月・13週について、対象、基準、会社確認、処理結果、差異、未完了を月次・週次から追跡できることです。
図解1：月次経理を3か月・13週資金繰りへ変える6つの資料
01基準日・利用可能資金照合表
→02請求別入金予定・回収状況表
→03支払候補・未着・承認予定表
→04給与・税金・借入・設備予定表
→053か月・13週資金繰り表
→06予測差異・対策アクション表
VISUAL GUIDE
図解2：資金繰り予測を準備から検証まで一本化する
対象、前提、会社判断、処理、受入れ、改善を同じ管理番号で追います。
SCOPE対象含む・除外
→BASELINE基準期限・品質
→DECIDE承認会社判断
→OPERATE運用担当・記録
→ACCEPT受入結果・改善
資金繰り予測で確認する10の実務
開始残高
基準日はすべての口座でそろえ、銀行、現金、決済残高、未記帳入出金を照合します。定期預金や拘束資金、引落予定を分け、「口座にある金額」と「使える金額」を同じにしません。
開始残高の差異は調整行で隠さず、原因・解消期限付きの未確認として残します。
入金予定
入金予定は請求番号、得意先、請求日、支払期日、金額、入金口座、担当を持ちます。納品済み未請求、受注済み、商談見込は請求済みと分け、遅延した入金は理由と回収行動を残します。
回収予定日は請求書条件と営業回答を分け、後者には回答者と確認日を付けます。
支払母集団
支払予定は届いた請求書だけで作りません。契約、前月実績、発注・検収、口座振替、カード、定期支払から候補母集団を作り、未着と承認待ちも予定から消さずに表示します。
定期支払の金額改定月を契約一覧へ持ち、前年額の自動延長を防ぎます。
給与・税・返済・設備
給与、社会保険、源泉税、法人税・消費税、借入元本・利息、リース、保険、賞与、設備投資を別行で登録します。会計上の費用でなくても現金が出る元本返済等を漏らしません。
借入返済は元本と利息を分け、返済予定表の版と引落口座を記録します。
確度・ケース
予定は確定、高確度、見込、未確認に分けます。基準ケースだけでなく、大口回収遅延、売上減、臨時修繕等の保守ケースを作り、ケースごとの最低残高日を比較します。
確度の定義を会社で固定し、担当者の感覚だけで100％入金へ置きません。
3か月・13週
3か月表で納税・賞与・設備等の山を把握し、余裕が小さい月は13週表へ日付を落とします。週合計だけでなく給与日や口座振替日を残し、同一週内の一時不足も確認します。
13週表は毎週同じ曜日・基準時刻に更新し、更新前後の版を残します。
不足・対策
最低残高が会社の安全水準を下回る場合は、不足額、発生日、継続日数、原因、対策候補、決定期限を一枚にします。希望的な入金日で表を合わせず、会社が採用した対策だけを反映します。
対策候補は金額効果、実行期限、副作用、承認者を並べて比較します。
予定・実績差
毎週、予定を実績日・実績額へ置き換えます。差異を回収遅延、支払前倒し、金額変更、予定漏れ、新規発生へ分類し、翌週の予測と請求・支払台帳へ戻します。
差異率だけでなく最大差額と繰返し原因を確認し、大口一件を平均で隠しません。
口座別資金
複数口座では全社残高と口座別引落可能額を分けます。全社では足りても支払口座が不足する場合があるため、資金移動依頼、承認者、実行日、結果まで追跡します。
資金移動の作成と銀行最終承認を分け、共有IDを使用しません。
経営会議・改善
月次会議では月末残高だけでなく、最低残高日、未確認入金、支払集中、大口依存、予測差、対策進捗を確認します。前回判断が実績へ与えた影響も同じ指標で検証します。
KPIは予定登録率、未確認金額、最低残高余裕、予測差、更新遅延、対策完了率です。
愛知・名古屋の製造・建設・卸売で回収と支払の山を先読みする
開始残高の差異は調整行で隠さず、原因・解消期限付きの未確認として残します。
回収予定日は請求書条件と営業回答を分け、後者には回答者と確認日を付けます。
資金繰り予測における会社・経理代行・専門家の役割
会社は取引事実、契約、金額、期限、例外、資金移動、最終承認を担います。経理代行は承認済み資料の整理、入力、照合、一覧化、結果報告を支援します。
税務代理・税務書類の作成・税務相談は税理士、社会保険・労働保険の申請書等の作成や提出代行等は社会保険労務士、契約その他の法的判断は弁護士へ確認します。
資金繰り予測の実務チェックリスト
- 開始残高
- 入金予定
- 支払母集団
- 給与・税・返済・設備
- 確度・ケース
- 3か月・13週
- 不足・対策
- 予定・実績差
- 口座別資金
- 経営会議・改善
READY-TO-USE TEMPLATE
3か月・13週の入出金・確度・最低残高・対策管理表
対象、基準、担当、期限、会社判断、結果、差異、未完了、次回対応を一行で管理します。
| 確認対象 | 決める内容 | 会社側の確認 | 完了証拠 |
|---|---|---|---|
| 開始残高 | 基準日、銀行、現金、決済、未記帳、拘束、引落、利用可能額 | 財務責任者が開始値を承認する | 開始残高照合表／毎週更新前 |
| 入金予定 | 請求、未請求、受注、見込、期日、確度、口座、担当、遅延 | 営業と会社が回収予定を承認する | 入金予定・回収台帳／週次 |
| 支払母集団 | 契約、前月、発注、検収、請求、未着、カード、口座振替、承認 | 会社が除外理由を承認する | 支払候補・予定台帳／週次と締め前 |
| 給与・税・返済・設備 | 給与、社保、税、元本、利息、リース、賞与、設備、保険 | 経営者が大口予定を承認する | 大口・定期出金表／月次と変更時 |
| 確度・ケース | 確定、高確度、見込、未確認、基準、保守、遅延、売上減 | 経営者が前提を承認する | 資金予測ケース表／週次 |
| 3か月・13週 | 月次、週次、日付、最低残高、集中日、余裕、更新日、版 | 財務責任者が粒度を決める | 3か月・13週資金表／月次・週次 |
| 不足・対策 | 不足額、発生日、継続、原因、候補、効果、期限、副作用、承認 | 経営者が採用策を承認する | 資金対策アクション表／不足検知時 |
| 予定・実績差 | 予定日、実績日、予定額、実績額、差、分類、原因、修正、再発 | 責任者が大口差異を確認する | 資金予測差異表／毎週 |
記入例を自社条件へ置き換えて使用してください。コピーすると表計算ソフトへ貼り付けられるタブ区切り形式になります。
運用モデル
資金繰り予測の台帳に、管理番号、対象、基準値、現状、根拠、会社承認者、処理担当、期限、完了証拠、次回確認日を持たせます。
図解3：資金繰り予測の品質を測る6指標
網羅
予定入出金の根拠登録率
確度
未確認入金の金額・構成比
余裕
安全水準までの最低残高余裕
精度
予測月末残高と実績の差
更新
所定日までの更新完了率
行動
資金対策の期限内完了率
SERVICE
月次経理の残高・債権債務を、更新できる3か月・13週予測へつなげます
当社は銀行、売掛・買掛、支払予定、給与、税金、借入返済、設備予定を整理し、確定・見込・未確認を分けた資金繰り表を作成・更新します。回収交渉、支払条件、資金移動、借入等の最終判断と実行は会社に残します。
COMPANY
会社・社内責任者
回収、支払、投資、借入、安全残高、対策を承認
PARTNERS
愛知経理代行パートナーズ
根拠資料から予定を作成し、実績差異と未確認を報告
MANAGEMENT
税理士・社労士・弁護士・システム管理者
税務・労務・法務・システム上の専門判断と、会社が承認するための回答を担当
対応範囲は資料量、件数、利用システム、締め、例外処理を確認して事前にご案内します。専門資格が必要な判断・書類作成・代理手続きは当社サービスの範囲外です。
PRICE
料金プラン
記帳・給与計算・請求書発行をセットにした、規模に合わせて選べる月額プランです。業務量や資料の状態を確認したうえで、必要な範囲をご案内します。
横にスワイプしてプランを確認できます
エコノミー
〜5名・小規模事業者向け
¥24,800／月（税別）
記帳・給与計算・請求書発行をセットで
- 記帳代行 50仕訳／月
- 給与計算 5名まで
- 請求書発行 10件／月
- クラウド会計サポート あり
- 月次試算表レポート あり
シルバー
〜10名・中小規模向け
¥42,800／月（税別）
記帳・給与計算・請求書発行をセットで
- 記帳代行 100仕訳／月
- 給与計算 10名まで
- 請求書発行 15件／月
- クラウド会計サポート あり
- 月次試算表レポート あり
プラチナ
〜15名・成長企業向け
¥59,800／月（税別）
記帳・給与計算・請求書発行をセットで
- 記帳代行 150仕訳／月
- 給与計算 15名まで
- 請求書発行 20件／月
- クラウド会計サポート あり
- 月次試算表レポート あり
仕訳数・人数・請求書の件数を超える場合は追加費用が発生します。詳しくはお問い合わせください。
料金ページを見る →FAQ
よくある質問
Q. 資金繰り表は月次と週次のどちらがよいですか？
A. まず3か月の月次表で全体を見て、余裕が小さい月や入出金が集中する時期は13週表へ日付を落とします。
Q. 利益予算を使ってもよいですか？
A. 参考にはなりますが、売上・費用の計上月を実際の入金・支払日へ置き換え、借入元本や設備等も追加します。
Q. 見込売上は全額入れてよいですか？
A. 確定・高確度・見込・未確認を分け、保守ケースでは大口回収遅延等を置いて最低残高を確認します。
Q. 資金調達も経理代行へ任せられますか？
A. 資料整理は支援できますが、借入判断・審査・条件は会社と金融機関が行います。早期に相談できる根拠資料を整えます。
関連コラム
参考情報・出典
本文の判断軸と、確認に使った一次情報の対応を示します。
参照情報の範囲
J-Net21の公的な資金繰り表解説を中心に、電子証憑、委託・権限、競合の支払・資金関連公開サービスを確認しました。 安全残高、回収可能性、資金調達可否、支払条件の変更は会社ごとに異なります。金融条件は金融機関、会計・税務は税理士等へ確認してください。キャシュモと葵パートナーズは、公開ページに記載された記帳、請求、支払、給与、クラウド対応等の範囲だけを比較しました。非公開の品質、料金、体制、顧客評価は推定していません。
- J-Net21「資金繰り表の作成方法」収入、支出、残高を予測する資金管理の基本を確認2026年8月28日確認
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