販売管理から会計へ連携する売上データを設計する

売上・請求・入金を別の台帳として照合する

売上計上基準は取引実態と会社の会計方針に基づいて決め、税務・会計判断は顧問税理士等へ確認します。システムの「請求済み」ボタンだけで会計処理を決めず、出荷、検収、役務提供等の証跡を残します。

連携明細には元伝票番号と明細番号を保持します。同じ請求書内でも部門、品目、税率、売上区分が違う場合は必要な粒度を残し、会計側の摘要だけに情報を詰め込みません。

返品、値引き、取消は元売上ID、理由、承認者、処理日、会計期間を記録します。元データを削除して作り直すと履歴が消えるため、取消・訂正データとして連携し、どの売上を戻したか追跡します。

入金消込では請求IDと入金IDを対応付けます。合算入金、分割入金、振込手数料、相殺、前受、過入金を理由コードで分け、営業が把握する入金予定と銀行実績を同じ台帳で確認します。

締め後に販売管理を修正する場合は、会計へ再連携するのか翌月調整するのかを承認します。前月データを無断上書きせず、差分、影響額、税区分、債権残高を確認します。

月次照合は販売管理の売上確定額、請求発行額、会計売上、売掛増減、銀行入金を橋渡しします。差は未請求、前受、返品、値引き、未連携、期間差、消費税端数等へ分類します。